Brasil implementa auditoría obligatoria para exchanges de criptomonedas

Brasil ha tomado una nueva medida en su regulación de criptomonedas, al establecer, a partir del 1 de junio de 2026, la exigencia de auditoría independiente para las empresas que buscan operar o renovar su licencia. Esta normativa se aplica a las sociedades prestadoras de servicios de activos virtuales, conocidas como SPSAV.

La medida exige que las SPSAV presenten un informe elaborado por un auditor independiente registrado ante la Comisión de Valores Mobiliarios (CVM). El objetivo del Banco Central es garantizar que las sociedades cuenten con estructuras adecuadas de cumplimiento y control antes de obtener autorización para operar.

La auditoría evaluará aspectos críticos tales como los controles contra el lavado de dinero, la prevención de la financiación del terrorismo, la verificación de clientes y la gestión de riesgos. Esta revisión implica que las SPSAV no solo deben declarar su cumplimiento, sino demostrarlo a través de evidencia auditada.

Las empresas que ya operan bajo esta normativa tienen, hasta octubre de 2026, el plazo para adecuarse a las nuevas exigencias. Esta transición plantea un desafío considerable para las startups y exchanges más pequeños debido a los costos asociados.

Entre 2024 y 2025, Brasil recibió alrededor de USD 318.800 millones en criptomonedas, aproximadamente el 33% de todos los flujos de criptomonedas en América Latina, destacando la importancia del mercado brasileño para los exchanges y proveedores de servicios de criptomonedas.

El endurecimiento de las regulaciones busca mejorar la seguridad y eficiencia del sistema financiero brasileño, al mismo tiempo que promueve estándares más altos de gobernanza y prevención de delitos financieros. Con ello, Brasil se alinea hacia un marco regulatorio similar al del sistema financiero tradicional.